Hauptstudium

• Compliance und der Corporate Governance, Nationale und internationale rechtliche Rahmenbedingungen
• Sorgfaltspflicht, Bankgeheimnis, Geldwäscherei
• Korruption, Insiderhandel, Datenschutz
• Strafbarkeit des Unternehmens
• Amts- und Rechtshilfe

• Funktion Finanzmarkt
• Finanzmarktrechtliche Rahmenbedingungen
• Aufsicht
• Börsenrecht
• Kollektive Kapitalanalgen
• Banken
• Privatversicherungen
• Geldwäscherei
• Strafbestimmungen
• Finanzmarktrecht in der EU

Kreditgeschäft II
• Einführung Firmenkundenkredite, Rating , Basel II und III, Ausfallwahrscheinlichkeit, Kreditportfoliomanagement
• Finanzanalyse einer Aktiengesellschaft und einer Kollektivgesellschaft inkl. Dept Capacity und Mittelflussrechnung, Zessionskredit, Warenkredit
• Finanzanalyse einer Einzelfirma inkl. Blankokredit und Sicherungsklauseln, Mobilienfinanzierung, Gründungsfinanzierung, Bürgschaftskredit in der Praxis
• Immobilienbewertung und -finanzierung von Renditeliegenschaften, Besonderheiten beim Kauf einer Liegenschaft über eine Immobilien-AG
• Baukredit für ein Gewerbeobjekt, Baukredit für ein Promotionsobjekt
• Finanzanalyse von börsenkotierten Unternehmungen / Investitionsrechnung / Konsortialfinanzierungen
• Sanierung einer Aktiengesellschaft, Diskontkredit
• Verpflichtungskredit, Exportkredit
• Alternative Finanzierungsformen (Leasing, Factoring)
• Steuerpflicht juristischer Personen
• Besteuerung von Gewinnen und Kapital
• Verhältnis zwischen Unternehmer und Unternehmen aus steuerlicher Sicht
• Steuerlichen Grundsätze bei Umstrukturierungen von Unternehmen

Finanzgeschäft II
• Derivative Finanzinstrumente 1/4: Einführung, Unbedingte Termingeschäfte, Futures, Sicherheitsleistungen, Leverageeffekte, Hedging mit Futures
• Derivate Finanzinstrumente 2/4: Bedingte Termingeschäfte, Optionen, Optionspreis, Optionsbewertung, Optionskennzahlen, Hedging
• Derivate Finanzinstrumente 3/4: Optionskombinationen, Zinsänderungsrisiken / Zinsderivate, Geldmarktfutures, Kapitalmarktfutures
• Derivate Finanzinstrumente 4/4: Forward Rate Agreement, Zinssatzswap, Zinsderivate
• Strukturierte Produkte und hybride Instrumente: Strukturierte Produkte (Kapitalschutzprodukte, Renditeoptimierungsprodukte, Partizipationsprodukte, Hebelprodukte), Wandelanleihen, Optionsanleihen, Callable Bonds
• Devisengeschäfte und technische Analyse: Wechselkursprognosen und Big Mac Index, FX-Markt – BISStatistiken, Devisengeschäfte und Devisenfutures, Absicherung von Währungsrisiken (Sicht Exporteur), Devisentermingeschäfte, Finanzanalyse, Verfahren der technischen Analyse
• Alternative Anlagen – Grundlagen, Anlageformen: Immobilien, Private Equity, Rohstoffe, Hedge Funds

• SST Zahlungsverkehr / Zahlungssysteme / Richtlinien im Zahlungsverkehr / Formelle und rechtliche Standards (Verbuchung einer Zahlung) / International Bank Account Number (IBAN)
• PU SNB – PostFinance – Finanzinstitute / SIX – Swiss Interbank Clearing / Gremien CH / Infrastruktur des Zahlungsverkehrs / SWIFT / Standards / SEPA / Preise Zahlungsverkehr / Wertschöpfung
• SST Transaktionsverarbeitung (Processing) / Risikomanagement im Zahlungsverkehr / Zahlungsprodukte / Online-Services / Debit- und Kreditkarten
• PU Zahlungsverkehr - Produkte / Die Welt der Karten / Risiken / Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung / Innovationen im ZV / Betrug / Manipulation / Nachforschung / Investigation / Umgang E-Mail und E-Banking / Ombudsstelle / MELANI
• B Wertschriften: Securities Operations im Überblick – Rechtliche und regulatorische Grundlagen – Wertpapierrecht – Kapitalmarktinfrastruktur
• Wertschriften: Steuer in der Schweiz (Einkommenssteuern und Verrechnungssteuer, Vermögenssteuern, Stempelsteuern, Mehrwertsteuern), Steuern m Ausland (Ausländische Quellensteuern, Quellensteuern USA/QI/FATCA – EU-Zinsbesteuerung)
• Wertschriften: Grundlagen Primärmarkt – Sekundärmarkt –Non-Order-Room-Geschäft – Securities Lending & Borrowing (SLB) / epurchase Agreement (Repo)
• Wertschriften: Corporate Events – freiwillige / obligatorische Verwaltungshandlung - Fondsgeschäfte
• Wertschriften: Risiken Banking Operations / Operational Risk Management - Basel I bis III– Eigenmittelvorschriften Basel III – regulatorisches Framework - Kapitalmarkt Reformen– Marktinitiativen und Trend

Finanzielles Rechnungswesen II
• Bankrechnungswesen
• Unternehmensfinanzierung
• Investitionsrechnung
• Geldflussrechnung, Liquiditäts- und Finanzplanung

Wirtschaftsrecht III
• Arbeitsrecht
• Grundlagen des Versicherungsrechts
• Personenfreizügigkeitsabkommen CH-EU
• Sozialversicherungsrecht, Berufliche Vorsorge

Finanzberatung I
• Säule AHV / IV
• Säule BVG
• Säule UVG / KTG / KVG / VVG, Koordination UVG/BVG
• Säule ALV / EO / MSE / EL / MVG, Methodik Vorsorgeanalyse, Koordination 3 Säulen, Koordination BVG
• Personenversicherungen: Funktion, Grundlagen, Produkte
• Personenversicherungen: Privilegien, Kapitalversicherungen, Rentenversicherungen, Besteuerung
• Personenversicherungen: Einsatz Koordination Sozial- und Personenversicherungen
• Steuersystem Schweiz: Erbschafts- und Schenkungssteuern, Nutzniessung und Wohnrecht
• Einkommens- und Vermögenssteuern, Besteuerung von Vorsorgeleistungen
• Instrumente der Finanzplanung: Grundlagen, Kundensituation in der Finanzplanung (Vermögens- und Budgetsituation, persönliche Steuerbelastung, persönliche Vorsorgeanalyse)
• Instrumente der Finanzplanung: Optimierungsgrundsätze, Güter- und Erbrecht, Vermögensplanung
• Instrumente der Finanzplanung: Prognoseberechnungen, Alterseinkommensplanung
• Instrumente der Finanzplanung: Alterseinkommensplanung, Optimierung des Finanzplanungsprozesses

Finanzberatung II
• Kundensituation Scheidung / Konkubinat
• Kundensituation Wohneigentum: Steuern / Nachlass, Finanzierungsprodukte, Auswirkungen Budget & Steuern, WEF-Bezug / Verpfändung, interkantonale Steuerausscheidung
• Kundensituation Nachlassplanung: Güterrecht, Erbrecht , Erbvorbezug / Willensvollstrecker, Güter- und Erbrecht inkl. Ehevertrag, Optimierungsmöglichkeiten
• Kundensituation Vorsorgeplanung: EU Mann / Krankheit und Unfall, Tod Mann / Krankheit
• Kundensituation Vorsorgeplanung: Tod Mann / Unfall, Frau, Pensionskassenvergleich, Nutzwertanalyse
• Budgetplanung
• Vermögensplanung
• Pensionsplanung
• Vorsorgeplanung
• Steuerplanung, Budgetplanung, Wohneigentum
• Asset Allocation, Vermögensstrukturierung, Renditeberechnungen, Vermögensentwicklung, Güterrecht, Erbrecht, Nutzniessung, Massnahmenkatalog
• Nachlassplanung
• Gesamtbeurteilung

• Grundbegriffe und Definition, Portfoliomanagement-Prozess, Kundenprofil erstellen, Asset Allocation und Portfoliobewirtschaftung
• Rendite-/Risikoprofil der einzelnen Anlagestrategien, Bedeutung des Anlagehorizontes, Anpassung der Asset Allocation
• Portfolio-Selection-Modell von Markowitz, Fachausdrücke und Berechnungen, Nutzen der Diversifikation
• Ergänzende Risiko- und Renditegrössen: Shortfall-Risk, Value-at-Risk, Beta und Alpha, R2 / CAPM
• Grundlagen der Performanceberechnungen, Eindimensionale Performance-Messung: Ohne Kapitalflüsse / Mit Kapitalflüsse
• Performanceberechnung bei Fremdwährungsanlagen, Reale Renditen, Performanceberechnung bei diversen Anlagen, Zweidimensionale Performance-Messung: Sharpe-Mass / Treynor-Mass / Jensen-Mass, Absolute vs. Relative Performancemessung
• Geldanlagen und deren Steuerfolgen
• Einfluss der Steuern

• Statische und dynamische Investitionsrechnung
• Annuitätenmethode, dynamischer Payback
• Investitionspolitik
• Verfahren der Unternehmensbewertung
• Eigen- und Fremdfinanzierung: Finanzierungsarten
• Kredite und Kapitalmarktinstrumente
• Financial Leverage
• Kapitalstrukturpolitik
• Beratungsprozess Corporate Finance

Sondergebiete des Rechnungswesens
• Fusionen
• Sanierung
• Liquidation

Konzernrechnung
• Rechnungslegungsstandards
• Konsolidierungsvoraussetzungen
• Equity-Methode
• Kapitalkonsolidierung
• Konsolidierung mit Minderheitsanteilen
• Eliminierung von Intercompany-Transaktionen
• Goodwill-Accounting

Unternehmensbewertung
• Substanzwertmethode, Ertragswertmethode, Praktikermethode
• Methoden basierend auf Multiples (P/E-Ratio etc.)
• Discounted Free Cash Flow Methode

Chancen und Risiken aus dem Digital Banking
• Grundlagen und Entwicklung der Information Technologie
• Grundlagen und Entwicklung der Finanz- und IT-Regulierung
• Veränderungen im Kundenverhalten

Bankstrategie und Digital Banking
• Ertrags- und Kostenmanagement-Perspektive der Digitalisierung
• Change Management, inkl. Auswirkungen der Digitalisierung auf das Personal und die Organisationsstruktur einer Bank

Digitales Kundenmanagement
• Trends des digitalen Kundenmanagements
• Management digitaler Kampagnen und Events
• Digitale Vertriebsunterstützung und Customer Analytics
• Digitaler Kundenservice und CRM

Aktuelle FinTech Entwicklungen
• Self Service Banking
• Entwicklungen im Payment
• Digitales Anlegen
• Online-Finanzierungen

• Betriebliches Rechnungswesen
• Grundlagen Controlling
• Marktzinsmethode
• Rentabilitäts-Controlling
• Risiko-Controlling
• Rendite-/Risikosteuerung

• Prozess Diplomprüfung
• Transformation Theorie und Praxis
• Organisatorische und formale Informationen, Rahmenbedingungen Diplomprüfung
• Themenfindung
• Elemente der Disposition: Ausgangslage, Problemstellung, Fragestellung, Zielsetzung (SMART), Abgrenzung, Beschreibung methodisches Vorgehen, Darstellung Inhaltsgliederung, Zeitplan/Planung und betreuende Personen
• Arbeitsmethodik
• Recherchieren, Zitieren und Referenzieren
• Kritische Auseinandersetzung mit dem Thema
• Präsentation
• Expertengespräch