Studio principale

• Compliance e Corporate Governance, condizioni quadro giuridiche nazionali e internazionali
• Obbligo di diligenza, segreto bancario, riciclaggio di denaro
• Corruzione, insider trading, protezione dei dati
• Punibilità dell’impresa
• Assistenza amministrativa e giudiziaria

• Funzione del mercato finanziario
• Condizioni quadro in materia di diritto dei mercati finanziari
• Vigilanza
• Legge sulle borse
• Investimenti collettivi di capitale
• Banche
• Assicurazioni private
• Riciclaggio di denaro
• Disposizioni penali
• Diritto dei mercati finanziari nell’UE

Operazioni creditizie II
• Introduzione: crediti a clienti commerciali, rating, Basilea II e III, probabilità di insolvenza, gestione del portafoglio crediti
• Analisi finanziaria di una società anonima e di una società in nome collettivo, incl. Debt Capacity, conto del flusso di fondi, credito contro cessione, credito su merci
• Analisi finanziaria di una ditta individuale, incl. credito in bianco, clausole di garanzia, finanziamento di beni mobili, finanziamento per la costituzione, credito contro fideiussione nella pratica
• Valutazione e finanziamento di immobili di reddito, aspetti particolari dell’acquisto di un immobile attraverso una società anonima immobiliare
• Credito di costruzione per un immobile commerciale, credito di costruzione per un oggetto in promozione
• Analisi finanziaria di società quotate in borsa / calcolo degli investimenti / finanziamenti consorziali
• Risanamento di una società anonima, credito di sconto
• Credito di firma, credito all’esportazione
• Forme alternative di finanziamento (leasing, factoring)
• Assoggettamento delle persone giuridiche
• Imposizione degli utili e del capitale
• Rapporto tra imprenditore e impresa dal punto di vista fiscale
• Principi fiscali per la ristrutturazione di un’impresa

Operazioni finanziarie II
• Strumenti finanziari derivati 1/4: introduzione, operazioni a termine incondizionate, futures, depositi cauzionali, effetto leva, hedging con futures
• Strumenti finanziari derivati 2/4: operazioni a termine condizionate, opzioni, prezzo delle opzioni, valutazione delle opzioni, indicatori delle opzioni, hedging
• Strumenti finanziari derivati 3/4: combinazioni di opzioni, rischi di variazione dei tassi d’interesse / derivati su tassi d’interesse, futures del mercato monetario, futures del mercato dei capitali
• Strumenti finanziari derivati 4/4: Forward Rate Agreement, swap su tassi d’interesse, derivati su tassi d’interesse
• Prodotti strutturati e strumenti ibridi: prodotti strutturati (prodotti a capitale protetto, prodotti a ottimizzazione del rendimento, prodotti a partecipazione, prodotti a effetto leva), obbligazioni convertibili, obbligazioni cum warrant, callable bond
• Operazioni su divise e analisi tecnica: previsioni dei corsi di cambio e indice Big Mac, mercato Forex – statistiche BIS, operazioni su divise e futures su divise, copertura dei rischi valutari (dalla prospettiva dell’esportatore), operazioni a termine su divise, analisi finanziaria, metodo di analisi tecnica
• Investimenti alternativi – fondamenti, forme d’investimento: immobili, Private Equity, materie prime, hedge fund

• SI Traffico dei pagamenti / Sistemi di pagamento / Direttive in materia di traffico dei pagamenti / Standard formali e giuridici (contabilizzazione di un pagamento) / International Bank Account Number (IBAN)
• LPO BNS – PostFinance – istituti finanziari / SIX – Swiss Interbank Clearing / Commissioni CH / Infrastruttura del traffico dei pagamenti / SWIFT / Standard / SEPA / Prezzi nel traffico dei pagamenti / Creazione di valore
• SI Elaborazione delle transazioni (processing) / Gestione dei rischi nel traffico dei pagamenti / Prodotti di pagamento / Servizi online / Carte di debito e di credito
• LPO Traffico dei pagamenti – prodotti / Il mondo delle carte / Rischi / Riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo / Innovazioni nell’ambito del traffico dei pagamenti / Truffe / Manipolazioni / Ricerche / Indagini / Utilizzo di e-mail ed e-banking / Ombudsman / MELANI
• Titoli: Panoramica sulle Securities Operations – Fondamenti giuridici e normativi – Diritto dei titoli di credito – Infrastruttura del mercato dei capitali
• Titoli: Imposte svizzere (imposte sul reddito e imposta preventiva, imposte sulla sostanza, tasse di bollo, imposta sul valore aggiunto) – Imposte estere (imposte alla fonte straniere, imposte alla fonte USA/QI/FATCA – tassazione dei redditi da risparmio UE)
• Titoli: Fondamenti del mercato primario – Mercato secondario – Operazioni Non Order Room – Securities Lending & Borrowing (SLB) / Repurchase Agreement (Repo)
• Titoli: Corporate event – Atti amministrativi volontari / obbligatori – Operazioni in fondi
• Titoli: Rischi delle Banking Operations / Operational Risk Management – Basilea I-III – Disposizioni in materia di fondi propri secondo Basilea III – Framework normativo – Riforme del mercato dei capitali – Iniziative e tendenze di mercato

Contabilità finanziaria II
• Contabilità bancaria
• Finanziamento aziendale
• Calcolo degli investimenti
• Conto dei flussi di tesoreria, pianificazione finanziaria e della liquidità

Diritto economico III
• Diritto del lavoro
• Fondamenti del diritto assicurativo
• Accordo sulla libera circolazione delle persone CH-UE
• Diritto delle assicurazioni sociali, previdenza professionale

Consulenza finanziaria I
• Pilastro AVS / AI
• Pilastro LPP
• Pilastro LAINF / IGM / LAMal / LCA, coordinamento LAINF/LPP
• Pilastro AD / IPG / AMat / PC / LAM, metodo di analisi previdenziale, coordinamento tre pilastri, coordinamento LPP
• Assicurazioni di persone: funzione, principi, prodotti
• Assicurazioni di persone: privilegi, assicurazioni di capitale, assicurazioni di rendita, imposizione
• Assicurazioni di persone: attuazione del coordinamento delle assicurazioni sociali e di persone
• Sistema fiscale svizzero: imposte sulle successioni e sulle donazioni, usufrutto e diritto di abitazione
• Imposte sul reddito e sulla sostanza, tassazione delle prestazioni previdenziali
• Strumenti di pianificazione finanziaria: fondamenti, situazione del cliente ai fini della pianificazione finanziaria (sostanza e budget, onere fiscale personale, analisi previdenziale personale)
• Strumenti di pianificazione finanziaria: principi di ottimizzazione, regime dei beni e diritto successorio, pianificazione patrimoniale
• Strumenti di pianificazione finanziaria: calcoli previsionali, pianificazione del reddito di vecchiaia
• Strumenti di pianificazione finanziaria: pianificazione del reddito di vecchiaia, ottimizzazione del processo di pianificazione finanziaria

Consulenza finanziaria II
• Situazione del cliente: divorzio / concubinato
• Situazione del cliente, proprietà abitativa: imposte / successione, prodotti finanziari, effetti su budget e imposte, prelievo PPA / costituzione in pegno, ripartizione fiscale intercantonale
• Situazione del cliente, pianificazione successoria: regime dei beni, diritto successorio, anticipo ereditario / esecutore testamentario, regime dei beni e diritto successorio incl. convenzione matrimoniale, possibilità di ottimizzazione
• Situazione del cliente, pianificazione previdenziale: incapacità di guadagno del marito / malattia e infortunio, morte del marito / malattia
• Situazione del cliente, pianificazione previdenziale: morte del marito / infortunio, moglie, confronto tra casse pensioni, analisi del valore d’uso
• Pianificazione del budget
• Pianificazione patrimoniale
• Pianificazione della pensione
• Pianificazione previdenziale
• Pianificazione fiscale, pianificazione del budget, proprietà abitativa
• Asset Allocation, strutturazione del patrimonio, calcolo del rendimento, evoluzione patrimoniale, regime dei beni, diritto successorio, usufrutto, elenco delle misure
• Pianificazione successoria
• Valutazione complessiva

• Concetti basilari e definizione, processo di gestione del portafoglio, redazione del profilo del cliente, Asset Allocation e amministrazione del portafoglio
• Profilo di rischio/rendimento delle singole strategie d’investimento, importanza dell’orizzonte di investimento, adeguamento dell’Asset Allocation
• Modello di selezione del portafoglio di Markowitz, termini tecnici e calcoli, vantaggi della diversificazione
• Indicatori di rischio e rendimento integrativi: Shortfall Risk, Value at Risk, beta e alfa, R2 / CAPM
• Fondamenti dei calcoli della performance, misurazione unidimensionale della performance: senza flussi di capitale / con flussi di capitale
• Calcolo della performance per investimenti in valuta estera, rendimenti reali, calcolo della performance di vari investimenti, misurazione bidimensionale della performance: indice di Sharpe / indice di Treynor / alfa di Jensen, misurazione della performance relativa vs. assoluta
• Investimenti in valori monetari e relative conseguenze fiscali
• Influsso delle imposte

• Metodi statici e dinamici del calcolo degli investimenti
• Metodo delle annualità, metodo del payback dinamico
• Politica di investimento
• Metodi di valutazione dell'impresa
• Finanziamento con capitale proprio e con capitale di terzi: forme di finanziamento
• Crediti e strumenti del mercato dei capitali
• Financial Leverage (leva finanziaria)
• Politica a livello di struttura del capitale
• Processo di consulenza in tema di Corporate Finance

Ambiti particolari della contabilità
• Fusione
• Risanamento
• Liquidazione

Conto di gruppo
• Standard contabili
• Presupposti del consolidamento
• Metodo del patrimonio netto
• Consolidamento del capitale
• Consolidamento con quote di minoranza
• Eliminazione di transazioni intercompany
• Contabilizzazione del goodwill

Valutazione dell’impresa
• Metodo del valore netto delle attività, metodo del valore di rendimento, metodo pratico
• Metodi basati sui multipli (P/E ratio ecc.)
• Metodo del Discounted Free Cash Flow

Opportunità e rischi derivanti dal Digital Banking
• Fondamenti e sviluppo della tecnologia dell’informazione (IT)
• Fondamenti e sviluppo della regolamentazione finanziaria e in campo IT
• Cambiamenti nel comportamento della clientela

Strategia bancaria e Digital Banking
• La digitalizzazione dalla prospettiva della gestione dei costi e dei ricavi
• Change Management e ripercussioni della digitalizzazione sul personale e sulla struttura organizzativa di una banca

Gestione digitale della clientela
• Tendenze della gestione digitale della clientela
• Gestione di campagne ed eventi digitali
• Assistenza digitale alle vendite e Customer Analytics
• Servizio clienti digitale e CRM

Sviluppi attuali della tecnofinanza (FinTech)
• Self Service Banking
• Sviluppi nel campo dei pagamenti
• Investimenti digitali
• Finanziamenti online

• Contabilità analitica
• Fondamenti del controlling
• Metodo dei tassi di mercato
• Controlling della redditività
• Controlling dei rischi
• Gestione rischi/rendimento

• Processo relativo all’esame di diploma
• Trasformazione dalla teoria alla pratica
• Informazioni di carattere organizzativo e formale, condizioni quadro dell’esame di diploma
• Individuazione dell’argomento
• Elementi delle istruzioni: situazione iniziale, descrizione del problema, formulazione delle domande, definizione degli obiettivi (SMART), delimitazione, descrizione dei procedimenti metodologici, rappresentazione della struttura dei contenuti, tabella di marcia/pianificazione e persone di riferimento
• Metodo di lavoro
• Ricerche, citazioni e riferimenti
• Approccio critico verso l’argomento
• Presentazione
• Colloquio con gli esperti